Samenvatting

De jaarrekening 2022 sluit met een positief rekeningresultaat van afgerond € 23,7 miljoen. Ten opzichte van het verwachte rekeningresultaat (overschot € 12,6 miljoen) is dit een positieve ontwikkeling van € 11,1 miljoen. We stellen voor om voor een bedrag van € 6,1 miljoen bestemmingen te doen. Van dit bedrag wordt € 5,3 miljoen ten laste van het positief rekeningresultaat gebracht en is € 0,8 miljoen nog aanwezig binnen reserves. Het overige resultaat voegen we toe aan de algemene risicoreserve. De bestemming van het rekeningresultaat vindt plaats als de jaarrekening is vastgesteld.

Toelichting

Overheveling eenmalige budgetten t.l.v. exploitatie
Een aantal eenmalige budgetten worden gedekt uit het exploitatieresultaat. Daar waar de budgetten niet (volledig) zijn uitgegeven zijn deze een onderdeel van het rekeningresultaat. In een aantal gevallen is verzocht deze over te hevelen naar 2023. Bij de bestemming van het rekeningresultaat worden deze ten laste van het rekeningresultaat gebracht

Rijksinkomsten verwerkt in de september- en decembercirculaire 2022
Bij de september- en decembercirculaire zijn diverse extra middelen beschikbaar gesteld waarvan de uitgaven (deels) pas vanaf 2023 verantwoord kunnen worden. We stellen voor deze middelen over te hevelen naar 2023.. Het betreft middelen voor o.a. invoeringskosten Omgevingswet (€ 697.535), maatschappelijke begeleiding (€ 163.530), energietoeslag 2023 (€ 1.604.359).
In de raadinformatiebrief van de decembercirculaire heeft u kennis kunnen nemen van de inhoud van deze budgetten.

Kansrijke start
In 2022 hebben we vanuit het Rijk extra middelen ontvangen voor Kansrijke Start. Deze middelen worden conform planvorming in 2023 ingezet.

Laaggeletterdheid
Samen met onze partners willen we meer laaggeletterden bereiken en laaggeletterdheid verder terugdringen. De afgelopen jaren is het aantal taalcursussen verder toegenomen in de gemeente Meierijstad. Deze trajecten worden bekostigd uit het beschikbare regionaal budget. Het lokale budget wordt vanaf 2022 structureel ingezet voor de formatie en de doorontwikkeling van het taalhuis en de personeelskosten voor de taalnetwerk coördinator. In 2021 en 2022 zijn, door de gevolgen van corona, middelen overgebleven. Het voorstel is om deze middelen over te hevelen naar 2023 en deze dan in te zetten voor het evalueren van het uitvoeringsplan 2018-2022 en voor de vervolgacties, personeelskosten en ontwikkelingen op het gebied van laaggeletterdheid.

Uitvoeringskosten toeslagenaffaire
Voor de toeslagenaffaire is een bedrag van € 120.000 ontvangen voor uitvoering en coördinatie.
In 2021 is hiervan voor 2020 en 2021 een bedrag van € 60.000 in de exploitatie
als ontvangst meegenomen. Omdat de middelen nog niet waren ingezet is dat bedrag
meegenomen naar 2022. Van deze 60.000 is in 2022 € 29.000 ingezet. Voorgesteld wordt het restant van € 31.000 over te hevelen naar 2023 voor het betalen van de uitvoeringskosten voor 2023.

Inburgering
In de afgelopen jaren hebben we vanuit het rijk incidentele middelen ontvangen voor de voorbereiding en uitvoering van de nieuwe wet Inburgering. Besteding hiervan vindt plaats over meerdere jaren. Dit saldo van € 572.217 maakt daar onderdeel van uit.

Lichtkunstwerk A50
In de zomer 2022 heeft het college ingestemd met de sloop van het lichtkunstwerk op de silo’s bij de N279. Dit voor een bedrag van € 60.000. Dit bedrag is ten laste van de post onvoorziene uitgaven gebracht. De opdracht is gegeven. Een eerste termijn van € 20.000 is betaald. De werkzaamheden worden in 2023 afgerond.

Het vaststellen van de Kunst- en Cultuurfonds Meierijstad Makersregeling 2023
De makersregeling kent een budget van € 100.000. Dit budget wordt voor 50% bekostigd door de provincie Noord-Brabant. Het aandeel van de gemeente (€ 50.000) wordt bekostigd uit het budget van de Tijdelijke Stimuleringsregeling Kunst en Cultuur 2022. Dit budget dient hiervoor overgeheveld te worden naar 2023. Het niet bestede bedrag vabn dit budget is op dit moment een bedrag van € 228.000. Dit wordt, naast de Makersregeling, ingezet voor activiteiten die voortvloeien uit de nieuwe Nota Kunst en Cultuur die in 2023 aan de gemeenteraad wordt voorgelegd.

Extra middelen jeugd
In 2021 zijn incidenteel extra rijksmiddelen voor jeugdzorg beschikbaar gesteld (€ 1,3 miljoen). Deze middelen zijn grotendeels ingezet  Bij de jaarrekening 2022 resteert een budget van € 346.556.
Het voorstel is om deze middelen over te hevelen naar 2023. in 2023 én 2024 worden nog een aantal projecten uitgevoerd, waarvan de kosten gedekt worden uit deze middelen. In 2023 wordt een nieuw voorstel aan het college gedaan voor de besteding van de restantmiddelen.

Organisatieontwikkeling
Organisatieontwikkeling is een organisch proces, dat niet gelijk loopt met een begrotingsjaar. Er resteert eind 2022 een bedrag van € 135.000 omdat door de lock down begin 2022 en de komst van 2 nieuwe leidinggevenden een aantal  ontwikkeltrajecten in werkateliers vertraging hebben opgelopen. Voor 2023 zijn veel trajecten door de leidinggevenden aangemeld. We zien in de praktijk dat de uitvoering van de plannen wat achterloopt bij de voornemens. Veelal is het gevolg van het voorrang geven aan de dagelijkse werkzaamheden boven expliciet tijd vrijmaken voor nieuwe ontwikkelingen.

Compensatieregeling hogere energielasten voor verenigingen en stichtingen 2022
Het college heeft op 17 januari 2023 de "eenmalige subsidieregeling hogere energielasten verenigingen en stichtingen 2022' vastgesteld.De kosten van de eenmalige compensatieregeling 2022 worden geraamd op maximaal € 450.000,-. De aanvullende kosten voor aansluiting van verenigingen en stichtingen op het Energieloket Zakelijk worden geraamd op € 25.000,-. Totaal: € 475.000,-.
De raad is geïnformeerd via een RIB.

Budget digitale toegankelijkheid
We stellen voor het budget voor digitale toegankelijkheid over te hevelen naar 2023, in verband met wettelijke verplichtingen.

Invoering Omgevingswet
Doordat de invoering van de Omgevingswet wederom is uitgesteld, voorlopig naar 1 januari 2024, lopen ook de voorbereidende werkzaamheden door gedurende 2023.

Verduurzaming evenementenlocaties
In de begroting 2022 is een bedrag geraamd van € 100.000 voor verduurzaming evenementenlocaties. Dit is in 2022 nog niet uitgegeven omdat we in 2021/2022 zijn gestart met het proces energieoptimalisatie.. Eerst moet worden geïnventariseerd op welke locaties stroomkasten aanwezig zijn, of ze nog in gebruik zijn, of het wenselijk is om ze te behouden, of kasten verplaatst kunnen worden of gesaneerd. Eerst wordt inzicht verkregen alvorens aan de slag te gaan met het plaatsen van nieuwe voorzieningen. Daarbij kwam ook nog het bericht van de stroomleveranciers dat er in verband met de energiecrisis een (tijdelijke) stop werd ingelast voor het aansluiten van kasten boven een bepaald ampère. Dit alles heeft ertoe geleid dat we pas onlangs in 2023 een start hebben kunnen maken met het inzichtelijk maken van en het eventueel plaatsen van nieuwe kasten.