8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling, stedelijke vernieuwing

Doorberekening loonkosten
Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.

Doorberekening kapitaallasten
Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken.
De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.

Eenmalige budgetten
Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.

Grondexploitatie
De actualisatie van de grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) is toegelicht in de paragraaf grondbeleid. De binnen programma 8 verantwoorde lasten en baten  grondexploitatie betreft de woningbouw. Zie paragraaf grondbeleid voor een onderbouwing van de winstnemingen en aanpassing van de verliesvoorziening binnen de grondexploitatie.

Het vormen van een verliesvoorziening complex Zijtaart-Zuid
Het stedenbouwkundig plan is gewijzigd op basis van onderzoeken naar de grondwaterstand en de wateropvang. Op basis hiervan bleek dat er binnen het plan meer ruimte moest komen voor waterberging. Hierop is het stedenbouwkundig plan aangepast. Zo zijn o.a. de sloten aan de randen van het plangebied verbreed, waardoor het aantal m2 uitgeefbaar is afgenomen en daarmee ook de opbrengsten. Daarnaast is het effect van kostenstijging voor de civiele werken en de opbrengstendaling van de grondprijzen 2023 meegenomen in de doorrekening van de grondexploitatie, wat ook een negatief effect heeft op het resultaat.

Het vormen van een verliesvoorziening complex Erp - Bolst
Het vorige stedenbouwkundig plan van het deelgebied de Bolst Noord is van een aantal jaar geleden. In de huidige tijd is dat plan op deze manier niet meer te realiseren door strengere eisen. Zo worden er tegenwoordig onder andere strengere eisen gesteld aan waterberging, waardoor hiervoor meer ruimte moet worden gereserveerd. Dit is ten koste gegaan van het aantal m2 uitgeefbare meters en daarmee ook ten koste van de opbrengsten. Daarnaast is het effect van kostenstijging voor de civiele werken en de opbrengstendaling van de grondprijzen 2023 meegenomen in de doorrekening van de grondexploitatie, wat ook een negatief effect heeft op het resultaat.

Invoeren van de Omgevingswet
Doordat de inwerkingtreding van de Omgevingswet wederom is uitgesteld zijn ook de uitgaven vertraagd. Voorgesteld wordt om het restant over te hevelen naar 2023.

Omgevingsvergunningen

Het hoge aantal aanvragen van 2020 en 2021 heef in 2022 tot een hoge werkvoorraad geleid. Tegelijkertijd hebben we te maken met een verminderde capaciteit om aanvragen te behandelen. Om de werkvoorraad beheersbaar te maken en de wettelijke termijnen te kunnen halen worden er veel toetsingen uitbesteed. Meer aanvragen betekent ook meer welstandsbeoordelingen. Dit alles resulteert in hogere advieskosten. Daar staat tegenover dat ook de legesinkomsten voor 2022 hoger zijn uitgevallen dan vooraf begroot.

Eenmalige budgetten
Voor toelichting zie onder lasten.

Anterieure overeenkomsten/projecten werken derden

De inkomsten (leges voor bestemmingsplannen)izijn 50.000 lager uitgevallen. De reden hiervoor is dat we in 2022 bovenal veel woningbouwplannen hebben voorbereid en vast laten stellen. Dat komt mede door de (toen verwachte) komst van de Omgevingswet, alsmede de woningbouwversnelling. Woningplannen genereren op grond van de Wet ruimtelijke ordening geen leges maar een exploitatiebijdrage als kostendekking voor de gemeente. Door het groot aantal plannen waar de kosten gedekt worden middels exploitatiebijdragen, vallen de inkomsten (leges) lager uit, en de inkomsten uit anterieure overeenkomsten juist veel hoger.

Facilitaire projecten Veghel Scheifelaar II
De gemeente Meierijstad en bouwbedrijf Van de Ven zijn gezamenlijk de eigenaar (of vennoten) van De Scheifelaar II CV. De afgelopen jaren zijn er veel kavels verkocht op De Scheifelaar II, waardoor een deel van de inkomsten is uitbetaald aan de vennoten.  

Grondexploitaties
Zie de toelichting onder de lasten.
Er hebben op basis van geactualiseerde berekeningen complexen grondexploitatie tussentijdse winstnemingen plaatsgevonden. Deze winstnemingen worden toegevoegd aan de algemene reserve risico's grondexploitatie.

Leges omgevingsvergunning

Het hogere aantal bouwaanvragen in 2021 heeft in 2022 doorgewerkt in de legesopbrengst. Ook de gemiddelde bouwkosten van aanvragen lag in 2021 hoger. Een groot deel van die aanvragen is in 2022 afgehandeld, waarna ook de leges is opgelegd. Doordat de leges worden berekend op basis van de bouwkosten heeft dit in 2022 geleid tot hogere legesopbrengst.

Overige afwijkingen per saldo

Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten

Lagere onttrekking i.v.m. niet uitgegeven budgetten exploitatie

Toevoeging tussentijdse winstnemingen aan reserve risico's grondexploitatie