5 Sport, cultuur en recreatie

Doorberekening loonkosten
Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.

Doorberekening kapitaallasten
Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken.
De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.

Eenmalige budgetten
Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.

Sportterreinen
In verband met de coronapandemie is de huur voor de laatste 2 maanden van 2021 en januari 2022 kwijtgescholden. Als gevolg daarvan is ook 3 maanden minder accommodatiesubsidie betaald.
De kosten voor onderhoud zijn fors hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat ook de kosten voor groot onderhoud hier geboekt zijn.

Uitvoeringskosten Noordkade
De gemeente en Noordkade Ontwikkelingsmaatschappij BV (NOM) hebben een overeenkomst gesloten over de betaling van de jaarlijkse gebruikerslasten voor het gebruik van Stichting Cultuurfabriek Noordkade. Vanaf 2021 is er in de gemeentebegroting onvoldoende dekking aanwezig voor het betalen van deze gebruikerslasten. Voor 2021 was er sprake van een tekort van € 99.548,75 inclusief BTW. In 2022 is besloten aan Noordkade Ontwikkelingsmaatschappij BV voor 2021 een aanvullend bedrag beschikbaar te stellen voor de stijgende gebruikerslasten. Dit bedrag is op deze post geboekt. Voor 2023 zijn de hogere gebruikerslasten inmiddels structureel opgenomen in de gemeentebegroting. Voor 2022 volgt nog een afrekening van de gebruikerslasten.

Monumentenbeleid
De onderbesteding is met name op het budget beschikbaar voor de subsidiëring van de instandhoudingskosten voor de eigenaren van gemeentelijke monumenten en de subsidiëring van het abonnement en inspectiekosten van de Monumentenwacht Noord-Brabant wat kosteloos wordt aangeboden aan deze monumenteneigenaren.
In de Erfgoedvisie welke is vastgesteld door de gemeenteraad is opgenomen dat Meierijstad haar monumentenlijst gaat actualiseren en harmoniseren. Hierdoor is er een gerede kans dat er de komende jaren een aantal nieuwe gemeentelijke monumenten worden aangewezen. Daarnaast groeit het aantal inwoners wat gebruik maakt van het door Meierijstad aangeboden collectieve abonnement op de Monumentenwacht Noord-Brabant.

Wegbermen en sloten
Begin 2022 is het beleid gewijzigd voor het onderhoud van sloten. De lasten voor de invoering van de nieuwe werkwijze zijn lager dan verwacht. Ook de verwerkingskosten voor groenrestproducten zijn fors lager wegens het droge groeiseizoen.

Eenmalige budgetten
Voor toelichting zie onder lasten.

Zwembad De Molen Hey
De baten vallen lager uit en dat heeft onder ander te maken met de zwemlessen die niet volledig zijn gevuld. Er zijn plaatsen vrijgehouden voor zwembad De Neul omdat deze gesloten was waardoor de inkomsten achter blijven. Daarnaast was er sprake van personeelstekort waardoor en minder zwemlessen hebben kunnen plaatsvinden en dus minder inkomsten.

Sportterreinen
In verband met de coronapandemie is de huur voor de laatste 2 maanden van 2021 en januari 2022 kwijtgescholden. Voor de gederfde huurinkomsten welke door de verenigingen betaald worden, is TVS aangevraagd en ontvangen.

Overige afwijkingen, per saldo

Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten

Hogere onttrekking i.v.m. kapitaallasten