Wat heeft het gekost? | Jaarstukken 2022

3. Economie (bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2021	Begroting Primitief 2022	Begroting na wijziging 2022	Realisatie 2022	Verschil 2022
Lasten	-35.390	-17.899	-21.448	-14.115	7.334
Baten	33.428	16.764	20.220	16.017	-4.203
Saldo van baten en lasten	-1.962	-1.136	-1.228	1.902	3.131
Toevoegingen aan de reserves	0	0	0	-2.693	-2.693
Onttrekkingen aan de reserves	555	390	518	361	-158
Mutaties in de reserves	555	390	518	-2.332	-2.851
Resultaat	-1.407	-746	-710	-430	280

Toelichting afwijkingen

Toelichting (bedragen x € 1.000)	Bedrag	V/N
Lasten
Doorberekening loonkosten Loonkosten rekenen we toe naar taakvelden binnen de begrotingsprogramma's. Door vacatures, verloop en verschuivingen wijken de werkelijke lasten af van de geraamde. lasten. De afwijkingen laten we in totaal zien per programma.	- 8	N
Eenmalige budgetten Sommige eenmalige budgetten zijn niet geheel benut of nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. Als het budget nog niet volledig is uitgegeven, dan is de onttrekking uit de reserve ook niet voor het volledige bedrag verwerkt. Wij stellen voor de budgetten (deels) over te hevelen volgens het overzicht eenmalige budgetten hieronder.	298	V
Grondexploitatie De actualisatie van de grondexploitatie (bedrijventerreinen) is toegelicht in de paragraaf grondbeleid. In programma 3 zijn de lasten en baten van de bedrijfsterreinen opgenomen. Zie paragraaf grondbeleid voor een onderbouwing van de winstnemingen en aanpassingen van de verliesvoorzieningen binnen de grondexploitatie (bedrijventerreinen).	6.886	V
Economische ontwikkeling en uitvoering Doorlopende middelen zijn niet volledig uitgegeven, mede door het verkiezingsjaar waarin prioriteiten zijn herijkt en enige terughoudendheid op zijn plaats was. In de geest van het bestuursakkoord zijn vooral verkennende activiteiten uitgevoerd en zijn budgetten efficiënter gebundeld.	101	V
Overige afwijkingen, per saldo	57	V
Baten
Eenmalige budgetten Voor toelichting zie onder lasten.	- 274	N
Grondexploitatie Zie de toelichting onder lasten. Er hebben op basis van geactualiseerde berekeningen complexen grondexploitatie tussentijdse winstnemingen plaatsgevonden. Deze winstnemingen worden toegevoegd aan de algemene reserve risico's grondexploitatie.	- 6.798 2.693	N V
Toeristenbelasting De afrekening van de toeristenbelasting over 2020 en 2021 is € 76.000 hoger dan verwacht. Daarnaast is de te verwachten afrekening over 2022 € 8.000 hoger dan in de begroting 2022 rekening mee is gehouden.	84	V
Overige afwijkingen, per saldo	92	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	3.131	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten.	- 58	N
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven budget locaties evenementen, standplaatsen en weekmarkt	-100	N
Toevoegingen reserves
Toevoeging tussentijdse winstneming complexen grondexploitatie	- 2.693	N
Totaal mutaties reserves	- 2.851	N
Totaal gerealiseerd resultaat	280	V
368V = Voordeel, N = Nadeel

Over te hevelen eenmalige budgetten

Op de meeste eenmalige budgetten zijn de door de raad vastgestelde spelregels van toepassing. Het gaat dan om:

A.   Er is een beleidsinhoudelijke noodzaak om het geld te behouden voor uitvoering in 2023.
B.   Er zijn in 2023 geen middelen beschikbaar om deze uitgaven te dekken.
C.   De uitvoering in 2023 past binnen de planning van het werkatelier.
D.   Daadwerkelijke realisatie vindt uiterlijk plaats in 2023 dat wil zeggen overheveling kan 1 keer.
E.   Het over te hevelen budget bedraagt minimaal € 25.000.

De eenmalige budgetten zijn beoordeeld op deze spelregels. In de volgende tabel staan de eenmalige budgetten die we willen overhevelen naar 2023. De budgetten met een over te hevelen bedrag vanaf € 50.000 zijn apart gepresenteerd met een toelichting. De overige budgetten zijn als één bedrag opgenomen.

Over te hevelen eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000)	Besluit	Voldoet aan criteria					Geraamd	Werkelijk	Restant geraamd	Toelichting
		A.	B.	C.	D.	E.
Centrumontwikkeling Veghel-Noordkade	MvM	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	99	48	51	Overhevelen restant vanwege afronding bestemmingsplanprocedure en voor campusontwikkeling Noordkade.
Ondersteuning naleving controle toegangsbewijzen QR	2021	Ja	Ja	Ja	Ja	Ja	381	173	207	In 2022 hebben we, net als in 2021, budget toebedeeld gekregen om organisaties te ondersteunen bij de verplichte controle op corona-toegangsbewijzen (CTB) in de periode tot 26 maart 2022. Hiervoor is een subsidieregeling opgesteld. De regeling is beëindigd. De niet bestede middelen worden in 2023 terugbetaald aan het ministerie van J&V.
Diverse eenmalige budgetten < € 50.000							104	87	17